Calcular la pensió de jubilació que una persona rebrà en retirar-se és clau per conèixer si podrà mantenir el seu nivell de vida o si serà necessari complementar-la amb alguns productes destinats a l'estalvi com, per exemple, un pla de pensions. Per fer-ho, hi ha dos elements clau: el seu salari i el nombre d'anys que hagi cotitzat a la Seguretat Social. A continuació, t'expliquem com utilitzar-los per saber la quantia de la teva pensió de jubilació.
Com calcular la pensió de jubilació?
A través del salari és possible determinar la base reguladora d'una pensió de jubilació. La base reguladora de la pensió és el mecanisme que s'utilitza legalment per estimar la quantia econòmica que tindrà una pensió de jubilació en el futur. Com calcular la base reguladora? Cal sumar les últimes 300 cotitzacions a la Seguretat Social d'una persona (que són les cotitzacions dels últims 25 anys) i dividir el resultat entre 350.
A continuació, cal aplicar un percentatge d'ajust a la pensió de jubilació que es correspon amb els anys cotitzats. Fins a l'any 2026, és necessari haver cotitzat 36 anys i 6 mesos com a mínim per tenir dret a percebre el 100 % de la base reguladora de la pensió. Si no s'aconsegueix aquest mínim, els drets d'accés queden així:
- Els primers 15 anys de cotització donen dret al 50 % de la base reguladora.
- Des d'aquest moment, per cada mes addicional cotitzat durant els primers 49 mesos, al 50 % anterior s'afegirà un 0,21 %.
- A partir del mes 50, per a cadascun dels mesos següents, se li afegirà un 0,19 %.
Taula per calcular la pensió segons els anys cotitzats
El 2024, aquesta és la taula per calcular la pensió de jubilació segons els anys cotitzats:
- 15 anys cotitzats: 50 % de la base reguladora.
- 16 anys cotitzats: 52,52 % de la base reguladora.
- 17 anys cotitzats: 55,04 % de la base reguladora.
- 18 anys cotitzats: 57,56 % de la base reguladora.
- 19 anys cotitzats: 60,08 % de la base reguladora.
- 20 anys cotitzats: 62,38 % de la base reguladora.
- 21 anys cotitzats: 64,66 % de la base reguladora.
- 22 anys cotitzats: 66,94 % de la base reguladora.
- 23 anys cotitzats: 69,22 % de la base reguladora.
- 24 anys cotitzats: 71,50 % de la base reguladora.
- 25 anys cotitzats: 73,78 % de la base reguladora.
- 26 anys cotitzats: 76,06 % de la base reguladora.
- 27 anys cotitzats: 78,34 % de la base reguladora.
- 28 anys cotitzats: 80,62 % de la base reguladora.
- 29 anys cotitzats: 82,90 % de la base reguladora.
- 30 anys cotitzats: 85,18 % de la base reguladora.
- 31 anys cotitzats: 87,46 % de la base reguladora.
- 32 anys cotitzats: 89,74 % de la base reguladora.
- 33 anys cotitzats: 92,02 % de la base reguladora.
- 34 anys cotitzats: 94,30 % de la base reguladora.
- 35 anys cotitzats: 96,58 % de la base reguladora.
- 36 anys i 6 mesos o més cotitzats: 100 % de la base reguladora
Exemple per calcular la pensió
En Josep ha treballat durant 35 anys. El seu salari mitjà durant els últims 25 anys ha estat de 2.000 euros, per la qual cosa el càlcul de la seva base reguladora és:
(2.000 x 300) / 350 = 1.714,28 euros.
Sobre aquesta xifra cal realitzar la corresponent reducció tenint en compte que li quedaria un any i sis mesos per aconseguir els 36 anys i sis mesos que li permetrien rebre el 100 % de la seva base reguladora. A en Josep caldria aplicar-li llavors un coeficient del 96,58 %. D'aquesta manera, la seva pensió de jubilació final seria:
(1,714,28 x 96,58) / 100 = 1.655,65 euros.
Encara que el 2024 l'edat legal per a la jubilació ordinària és de 66 anys i sis mesos, el 2025 se situarà en 66 anys i vuit mesos, i el 2027 arribarà fins als 67 anys. Per a tots aquests anys, és necessari haver cotitzat, almenys, 15 anys per optar a una pensió pública de jubilació, dos d'ells compresos dins dels 15 anys previs a la jubilació.
Opcions per complementar la pensió de jubilació
Encara que per intentar afavorir l'estalvi per a la jubilació, el producte més conegut sol ser el pla de pensions individual, n'hi ha d'altres que també estan destinats a aquesta finalitat, com per exemple:
- Plans de Previsió Assegurats (PPA).
- Assegurances d'estalvi.
- Plans d'estalvi a llarg termini.
- Plans Individuals d'Estalvi Sistemàtic (PIAS).
- Rendes Vitalícies.
Cadascun d'ells té les seves peculiaritats i ofereix una deducció fiscal diferent, per la qual cosa abans de contractar-los el més oportú és sol·licitar assessorament professional.
Fotografia de Antoine Dautry en Unsplash